Optimizador de APV
Compara Régimen A (bono fiscal 15%) vs Régimen B (rebaja de impuesto) según tu tramo, y cuánto suma cada combinación a tu pensión proyectada.
A tu tramo, Régimen A suele convenir más
Tu tasa marginal de Impuesto Único es 0,0%. El bono de Régimen A equivale a un 15% fijo; por sobre esa tasa, la rebaja de Régimen B vale más.
Régimen A
Bono se topa en $239.070/mesBono fiscal anual estimado: $90.000
Régimen B
Rebaja topada en 50 UF/mesAhorro tributario este mes: $0 · acumulado hasta el retiro (en tu bolsillo, no en la pensión): $0
Pensión total estimada por escenario
Cada barra incluye tu capital AFP actual proyectado + el capital APV de ese escenario, dividido por los meses de retiro estimados, más la PGU si corresponde. Estimación educativa, no un cálculo actuarial — ver “Cómo funciona” abajo.
Cómo funciona
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) tiene dos regímenes tributarios distintos, y no es todo-o-nada: puedes combinar ambos.
Régimen A: bono fiscal del 15%
El Estado te bonifica con un 15% adicional sobre lo que ahorras en el año, pero ese bono tiene un tope de 6 UTM al año — no de aporte. Contribuir más allá del punto donde el bono se topa (~$239.070 al mes) sigue sumando a tu fondo, pero sin bono extra.
Régimen B: rebaja de tu base imponible
Lo que aportas se descuenta de tu base para el Impuesto Único (o el Global Complementario si eres independiente), con un tope de 50 UF al mes. La diferencia con el Régimen A: si retiras esta plata antes de pensionarte, pagas el impuesto correspondiente más un recargo de 3% a 7%.
¿Por qué el cruce está en 15%?
Si tu tasa marginal de impuesto es menor al 15% del bono de Régimen A, ese bono vale más que la rebaja que conseguirías en Régimen B. Si tu tasa marginal supera el 15%, la rebaja de Régimen B vale más peso por peso. Por eso este simulador reutiliza la misma tabla progresiva de tramos que las calculadoras de sueldo líquido y Operación Renta.
Una simplificación que vale la pena mencionar
El beneficio de Régimen B no queda dentro de tu fondo de pensión — es plata que te ahorras en impuestos cada mes, en tu bolsillo. Si la reinviertes, tu resultado real mejora más de lo que muestra el gráfico de arriba, que solo compara el capital que queda dentro del sistema previsional.
Preguntas frecuentes
¿Cuál régimen de APV me conviene, A o B?+
Depende de tu tramo de Impuesto Único: si tu tasa marginal es menor al 15%, el bono fiscal de Régimen A suele convenir más. Si tu tasa marginal supera el 15% (renta imponible mensual sobre 70 UTM, aproximadamente $5.020.470 en 2026), la rebaja de Régimen B suele valer más.
¿Puedo combinar Régimen A y B?+
Sí. No es todo-o-nada — puedes aportar una parte a cada régimen. Este simulador sugiere un split: primero el máximo que alcanza el bono de Régimen A (que no tiene desventaja), y el resto a Régimen B.
¿Qué pasa si retiro mi APV antes de pensionarme?+
En Régimen B pagas el impuesto correspondiente más un recargo de 3% a 7%. En Régimen A, el retiro anticipado también tiene reglas y puede significar devolver la bonificación recibida — en ambos casos, el APV está pensado para no tocarse hasta la pensión.
¿Por qué el simulador me pide elegir un multifondo?+
Tu APV se invierte en el mismo tipo de multifondos que tu AFP (A a E), y cada uno tiene un perfil de riesgo y retorno distinto — el fondo elegido determina la tasa de retorno usada para proyectar tu capital.
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